出差報銷管理制度
在日新月異的現(xiàn)代社會中，越來越多地方需要用到制度，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編為大家整理的出差報銷管理制度（精選6篇），歡迎閱讀與收藏。
出差報銷管理制度1
一、目的
為加強對出差人員費用管理力度，有效控制公司經(jīng)營成本，規(guī)范費用報銷管理流程，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于出差人員
三、出差申請程序
1、員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，注明出差申請人、部門、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費用支出預(yù)算金額;
2、填寫好的《出差申請表》交部門主管批準后，再交人力資源及行政部審批，方可出差;此表出差前一律交公司前臺登記并作考勤記錄;
3、如遇到緊急情況，由部門負責(zé)人臨時派遣出差者，必須先電話通知人力資源及行政部,說明出差事由，經(jīng)同意后,方可先行出差,事后補填《出差申請表》交部門主管及人力資源行政部批準。
4、需要訂購機票及酒店的，必須提前5天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部，以便提前預(yù)訂到價格經(jīng)濟實惠的機票或酒店。
四、出差批準權(quán)限
1、普通職員出差的，由部門主管審核、人力資源及行政部批準后，方可出差。
2、部門主管或主管級以上人員出差的，由總經(jīng)理批準。
五、借款及還款
1、員工因公出差需預(yù)支差旅費的，可以向公司財務(wù)部辦理借款;
2、出差人員借款，必須填寫《借款審批單》，填寫清楚借款人、借款事由、預(yù)計還款報銷日期等相關(guān)內(nèi)容，交部門主管及人力資源及行政部批準后，方可以向財務(wù)部借款。
3、借款金額達1000元以上的，需詳細注明每筆借款的原因及用途。
4、借款金額達3000元以上的，則需提前3個工作日提出申請;
5、出差前所借的費用 ，必須在出差返回后7個工作日內(nèi)報銷，按時還清所借的款項。報銷時，需填寫《費用報銷單》張貼上相關(guān)的發(fā)票，并詳細注明每筆費用發(fā)生的原因，經(jīng)部門主管及人力資源部審核后到財務(wù)部報銷;
六、在執(zhí)行過程中，若有沖突，人力資源部有權(quán)根據(jù)實際情況進行修訂; 本制度由總經(jīng)理批準后生效執(zhí)行。
出差報銷管理制度2
一、 目的
為完善公司財務(wù)管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷的賬務(wù)處理。
三、 出差費用報銷標準
一) 交通費
以最合理的方式選擇交通方式，以實際發(fā)生金額為準報銷。
二) 伙食費
出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標準報銷。未出差在公司按照15元/餐的標準報銷。
三) 住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標準，以實際出差天數(shù)為準報銷。
四) 招待費
以實際發(fā)生金額報銷，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進行招待申請，并簽字確認方可進行招待行為。
四、 出差報銷票據(jù)要求
一) 所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報銷。
二) 交通費發(fā)票必須是注明時間地點的機器打印的發(fā)票。確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額、時間及地點。
三) 伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實的發(fā)票，確實無法提供票據(jù)的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額，進行報銷。
四) 招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷。
五) 費用報銷必須嚴格按照標準流程進行，否則將不予報銷。
五、 其他
一) 本制度自發(fā)布之日起生效。
二) 本制度解釋權(quán)歸成都新動力公司財務(wù)部所有。
出差報銷管理制度3
一、 目的
為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和組織構(gòu)架變化的需要，進一步規(guī)范和完善公司差旅管理體系，特修訂本規(guī)定。
二 、范圍
公司所有員工，包括各省市分公司和辦事處員工。
三 、職責(zé)
1、公司總經(jīng)理辦公室負責(zé)本規(guī)定的制定、修改、實施。
2、公司財務(wù)部負責(zé)本制度的解釋。
3、行政人事部負責(zé)崗位和職級的確定。
四、標準
1、出差期間的住宿、交通、伙食定額及補貼標準（單位：人民幣元）
2、公司各員工崗位職級的參照標準由公司行政人事部通知本人和財務(wù)部門。
四、原則
差旅費中的住宿費和交通費的報銷按照“定額標準內(nèi)根據(jù)正規(guī)發(fā)票實報實銷”原則（住宿發(fā)票必須附住宿消費詳單）；伙食補貼按照“定額包干”的原則執(zhí)行（需提供正規(guī)發(fā)票）；交通費用報銷按照“定額標準內(nèi)根據(jù)正規(guī)發(fā)票實報實銷”原則（包括出差人員機場、車站往返費用），違反上述原則一律不得報銷。
五、出差審批程序
1、公司員工出差前。必須填寫《出差審批單》，注明出差地點、同行人員、預(yù)計時間、出差事由、合理預(yù)計的費用等，按規(guī)定程序逐級報批。
2、出差審批程序規(guī)定為：部門總監(jiān)以下的'員工出差申請由部門總監(jiān)批準；部門總監(jiān)以上（包括部門總監(jiān)）員工出差申請由總經(jīng)理批準；總經(jīng)理的出差申請由董事長批準。
3、出差人員憑審批后的《出差審批單》到行政部辦理訂票手續(xù)和到財務(wù)部辦理出差借款。
4、員工出差借款，需填寫《暫支單》（暫支單到財務(wù)部門領(lǐng)取），根據(jù)出差情況，原則上規(guī)定，部門總監(jiān)以上員工一次不超過5000元人民幣，其他人員一次不超過3000元，試用期員工一次不超過2000元，有特殊情況需超過限額的，須報總經(jīng)理批準。
5、員工出差借款審批程序為：先財務(wù)總監(jiān)審核，后總經(jīng)理審批。
6、財務(wù)部憑審批后的《出差審批單》和《暫支單》支付款項，并嚴格遵守“前帳不清，后款不借”原則。
7、因緊急情況來不及或一時無法辦《出差審批單》時，可先經(jīng)得公司領(lǐng)導(dǎo)電話或口頭同意后出差，出差回來后補辦手續(xù)。
六、差旅費報銷程序
1、員工出差完畢，回單位上班后一周內(nèi)報銷差旅費用，逾期按報銷額每日收取1%的滯納金。超過報銷期限30天，全部費用不能報銷，借款在工資（或獎金）中扣回。
2、員工報銷差旅費必須填寫《外埠出差費報銷單》（財務(wù)部門領(lǐng)取）并在《原始單據(jù)粘存單》上或其它的適當(dāng)?shù)募垙埳习错樞蚱秸迟N好相關(guān)票據(jù)。填寫《外埠出差報銷單》時必須根據(jù)相關(guān)票據(jù)及規(guī)定的補貼標準據(jù)實填寫。填寫內(nèi)容包括日期、附單據(jù)張數(shù)、部門、出差人姓名、事由（必須和《出差審批單》相符）、起止時間、及相關(guān)金額等，并簽署出差報銷人員姓名。
3、報銷差旅費的票據(jù)必須真實、有效、合法。內(nèi)部收款收據(jù)及不真實、不合法、無效的票據(jù)，不予報銷。
4、出差人員遺失票據(jù)，原則上不予報銷；對因盜竊、突發(fā)事件而丟失的機票、火車票等有明顯計價依據(jù)的費用，可寫專題報告（注明時間、原因、票證名稱、金額等），經(jīng)證明人、部門總監(jiān)簽字報總經(jīng)理特批后，可報銷遺失票證金額的60%。
5、差旅費報銷審批程序為逐級審批：出差人憑審批過的《出差審批單》和填寫完整的《外埠出差費報銷單》經(jīng)上級主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準→財務(wù)部主管會計票據(jù)稽核→財務(wù)總監(jiān)審批符合規(guī)定→總經(jīng)理最終審批。
七、其他規(guī)定
1、各類人員因公出差前，必須在《出差審批單》上注明出差乘坐的交通工具如飛機、火車、輪船、長途汽車等，交上級主管領(lǐng)導(dǎo)審批，超過審批乘坐交通工具發(fā)生的費用一律不能報銷。原則上總監(jiān)級以上（含總監(jiān)）人員出差乘坐飛機，但本著節(jié)約的原則，短途出差應(yīng)乘坐火車；總監(jiān)級以下人員出差以乘坐火車為主，車程超過10小時以上可考慮買臥鋪，如遇緊急事件，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可改乘飛機。所有人員乘坐飛機必須為經(jīng)濟艙。
2、因公出差，有關(guān)單位免費提供住宿和安排用車的，住宿和交通費不能再按定額報銷。
3、因公出席各類會議（如培訓(xùn)、參展等），會務(wù)費用包含住宿和伙食的，住宿費不能再按定額報銷，伙食費也不實行定額包干辦法。
4、因公陪同客戶以及協(xié)作單位出差，所發(fā)生的費用已經(jīng)報銷的，本人不再另行報銷。
5、因公出差期間，凡實行公司通訊費標準規(guī)定的，不再另行報銷出差時發(fā)生的通訊費。
6、因公出差期間，同性別兩人以上同行的，不允許單獨住宿。
7、外埠出差有發(fā)生招待費的，每招待一次相應(yīng)扣減一頓的伙食補貼。
8、員工出差公司購買的一些歸個人使用的物品，費用由公司和個人各承擔(dān)50%，一年后此物品歸個人所有；員工不滿一年離職的，公司承擔(dān)的費用轉(zhuǎn)由個人自己承擔(dān)，費用在工資中扣除。
八、實施
本制度若有未盡事宜，以相關(guān)規(guī)定為準，本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。原規(guī)定與本規(guī)定不相符的，以本規(guī)定為準。
出差報銷管理制度4
1、公司所有人員出差，必須填寫《出差申請單》并根據(jù)審批權(quán)限報批。
2、如有出差同行人，填寫《出差申請單》和《差旅費報銷單》時，須注明同行人姓名、職別。
3、差旅費實行按次報銷制度，出差人員在出差歸來一個周內(nèi)必須到財務(wù)管理部門報銷。多人一起出差時，可分開報銷或合并報銷，并注明同行人員姓名、職別。
4、《差旅費報銷單》須附已獲核準的《出差申請單》，否則財務(wù)管理部門有權(quán)拒收。
5、出差期間發(fā)生的招待費、辦公用品、會議費等支出不能在差旅費中報銷，另外注明報銷；辦公用品費用報銷需提供詳細的清單。
6、住宿費、市內(nèi)交通費必須憑發(fā)票在規(guī)定的標準內(nèi)據(jù)實報銷，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門負責(zé)人簽字證明后方可報銷。
7、伙食補助：出差期間伙食補助按標準包干使用，參加會議等。
出差報銷管理制度5
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見后，方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。
3、出差人員回公司后，將有分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核后方可報銷差旅費
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
5、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，最長不得超過一個月。
6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責(zé)人的責(zé)任。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
（一）住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
（二）伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。
（三）交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可報銷。
2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。
4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
（四）通訊費報銷辦法
除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。
（五）其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
三、補充規(guī)定
1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。
2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責(zé)人的簽字確認證明。
3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補助每天18元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。
四、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行
出差報銷管理制度6
第一章總則
第一條 為進一步完善和加強公司管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，統(tǒng)一出差費用報銷標準，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機構(gòu)和派出機構(gòu)。
第二章出差規(guī)定
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費和生活補助費，執(zhí)行本規(guī)定。財務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財務(wù)部據(jù)實報銷，沖抵借款。未填制“出差派遣單”的，財務(wù)中心一律不得給予報賬。
第五條 員工因公出差發(fā)生的車費據(jù)實報銷，其他費用實行包干辦法，按以下標準報銷：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。
3、前往省會城市出差的，在上列標準基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。
5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標準包括市內(nèi)交通費、伙食補助費；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。
第六條 員工出差允許乘坐的交通工具
員工級別
公司經(jīng)理級別
部門經(jīng)理級別
其他員工
允許的交通工具
飛機/汽車/火車（軟硬及以下）/輪船（二等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
飛機/汽車/火車（硬臥及以下）/輪船（三等艙及以下）
備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。
第七條異地工作但當(dāng)天能返回單位的，只報銷往返車費，市內(nèi)交通和伙食補助費按20元/天實行包干。
使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10元誤餐費執(zhí)行。
第八條 異地工作當(dāng)日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費，不足一天的按一天計算。
第九條 因公出差發(fā)生的城市交通費、餐飲費票據(jù)不作為財務(wù)報銷憑據(jù)。
公司按日計發(fā)的包干費用節(jié)約歸己，超支不補。
第十條司機出差發(fā)生的差旅費，除按上述標準執(zhí)行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予5分錢的駕駛特別津貼。
第十一條 員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補休。
第三章借款及報銷制度
第十二條 允許借款標準
第十三條 出差借款程序員工因私借款，每次不超過 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；
（二） 經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三） 由財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標準的由總經(jīng)理審批簽字；
（四） 在財務(wù)部出納處借款。
第十四條 員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。
第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。
第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條 業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財務(wù)部出納處借款。
第十八條 因私借款的程序
（一）在財務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標準的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條 借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費、業(yè)務(wù)費和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標準和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責(zé)任。
第四章 費用開支標準及審批
第二十條經(jīng)營性費用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費用。
第二十一條經(jīng)營性費用開支無標準的，根據(jù)實際需要憑單據(jù)核準報銷。
第二十二條 交通費
（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標準乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書面同意，事后報總經(jīng)理助理核準方可報銷；
（二）異地的市內(nèi)公共交通費（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準報銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報銷40元的異地出租車費；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費憑票據(jù)核準報銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。
第二十三條 出差補貼的計算
（一）出差補貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計算；
（二） 出差參加會議，會務(wù)費中含有食宿費的.，不再給與補貼。
第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費
（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、貨物運輸費等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據(jù)核準報銷。
（三）異地電話費報銷中，如購買ic卡、ip卡，報銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機漫游費，憑單據(jù)核準報銷。
第二十五條 業(yè)務(wù)招待費有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費原則上不予報銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。
（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費的.，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費的報銷應(yīng)及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費用申請單”的，財務(wù)中心不得給予報銷。
第二十六條 公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準。財務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總裁備查。
第二十七條 其他非經(jīng)營性的各項費用規(guī)定：
（一）公司電話費、電費、水費等，由行政外勤憑單據(jù)校準報銷。
（二）核準報銷手機費的人員，每月可憑單據(jù)按核準額度報銷手機費。
第二十八條 費用報銷時間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（二）備用金、招待費的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。
（四）報賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部門向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條 費用報銷程序
（一）報銷人出具書面報銷明細、附派工單或費用開支申請單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（二）報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細交行政部審核；
（三）報銷人將經(jīng)行政部審核后的報銷明細交財務(wù)部經(jīng)理；
（四）財務(wù)部經(jīng)理收報銷明細后，應(yīng)認真核對，仔細計算，剔除不合乎財務(wù)制度的發(fā)票，并向報銷人說明原因；
（五）財務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報銷明細核對完畢后，對需報銷出差補貼的，再計算補貼等添寫在“報銷單”上，并在其上簽字；
（六）總經(jīng)理審核后在“報銷單”上簽字；
（七）財務(wù)經(jīng)理通知報銷人到財務(wù)部完成報銷程序。
第三十條補充說明：如借款、報銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條 本制度由財務(wù)部負責(zé)解釋。
第三十二條 本制度自頒布之日起施行。
第五章 分公司費用開支標準及審批辦法
第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費用在備用金中支取，然后月底到公司報賬核銷。
第三十四條 分公司員工的報銷程序
由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”；“派工單”應(yīng)確定派工路線、派工內(nèi)容和時限等；如員工出差過程中需增加派工內(nèi)容和時限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補錄增加的內(nèi)容；
員工刷卡確認“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費；員工在接受派工期間和派工結(jié)束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶服務(wù)中心、行政部分別進行檢查考核；
員工出差完畢，填寫完成“派工單”的相應(yīng)欄目，按分公司經(jīng)理→客戶服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財務(wù)中心經(jīng)理的會簽流程，通過公司oa系統(tǒng)以郵件的形式完成會簽；
財務(wù)中心根據(jù)會簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費劃入分公司經(jīng)理帳戶；
分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報帳單”，粘貼相應(yīng)的費用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財務(wù)中心沖銷備用金。
嚴禁分公司經(jīng)理代分公司員工報賬。
第三十四條 嚴禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實，立即對分公司經(jīng)理進行革職并追究責(zé)任。
第三十五條分公司到總公司報賬核銷由分公司經(jīng)理辦理；分公司經(jīng)理報賬，安總公司員工報銷程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級或公司總經(jīng)理填寫“派工單”。
第三十五條 分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請批準，報賬時應(yīng)附經(jīng)批準的業(yè)務(wù)開支申請單。
【出差報銷管理制度】相關(guān)文章：
02-07
出差報告格式03-09
出差請示范文12-11
出差工作計劃03-09
個人出差報告范文02-25
12-08
出差的介紹信02-14
老師出差了小學(xué)作文03-06
02-14
02-13